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ITA是什么？
定義
ITA（Individual Taxable Account），即個(gè)人應(yīng)稅賬戶，是加拿大政府推出的一種退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃。與注冊(cè)退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃（RRSP）類似，ITA 允許個(gè)人在退休前以稅收遞延的方式存入資金。
運(yùn)作機(jī)制
1. 供款：個(gè)人可以在 ITA 中存入現(xiàn)金或符合規(guī)定的投資產(chǎn)品，例如股票、債券或共同基金。
2. 收入增長(zhǎng)：ITA 內(nèi)的收入免征所得稅，這意味著投資收益可以累積并復(fù)利增長(zhǎng)。
3. 取款：取款時(shí)，個(gè)人將需要繳納所得稅。
投資者需知 ITA 基金
優(yōu)點(diǎn)
1. 稅收遞延：ITA 內(nèi)的收入增長(zhǎng)無需繳納所得稅，直到取款時(shí)。這可以為個(gè)人節(jié)省大量的稅款，特別是在較高稅率下。
2. 靈活取款：與 RRSP 不同，ITA 允許個(gè)人在任何年齡取款，而無需繳納 30% 的扣繳稅。
3. 投資選擇廣泛：ITA 允許個(gè)人投資于廣泛的投資產(chǎn)品，包括股票、債券、共同基金、房地產(chǎn)投資信托（REIT）和標(biāo)的基金。
4. 沒有年齡限制：與 RRSP 不同，ITA 沒有年齡限制。個(gè)人可以在任何年齡開立和供款 ITA。
缺點(diǎn)
1. 供款限額：ITA 的年度供款限額遠(yuǎn)低于 RRSP。2023 年，ITA 的年度供款限額為 6,500 加元。
2. 所得稅：取款時(shí)需要繳納所得稅，這可能會(huì)抵消稅收遞延的收益，特別是對(duì)于高收入個(gè)人。
3. 資格限制：只有加拿大居民才能開立 ITA。非居民不能為 ITA 供款。
4. 沒有政府匹配：與 RRSP 不同，ITA 沒有政府匹配計(jì)劃。
如何選擇 ITA 基金
選擇 ITA 基金時(shí)，應(yīng)考慮以下因素：
1. 投資目標(biāo)：確定您的投資目標(biāo)，例如退休儲(chǔ)蓄、教育費(fèi)用或首付。
2. 風(fēng)險(xiǎn)承受能力：評(píng)估您的風(fēng)險(xiǎn)承受能力并選擇與您承受能力相匹配的基金。
3. 管理費(fèi)用：管理費(fèi)用會(huì)侵蝕您的投資收益，因此在選擇基金時(shí)應(yīng)考慮這些費(fèi)用。
4. 過往業(yè)績(jī)：研究基金的過往業(yè)績(jī)，但請(qǐng)記住，過往業(yè)績(jī)并不能保證未來的結(jié)果。
5. 多元化：投資于不同的資產(chǎn)類別和行業(yè)，以多元化您的投資組合并降低風(fēng)險(xiǎn)。
結(jié)論
ITA 是為希望在退休前以稅收遞延方式存錢的個(gè)人提供的一種有價(jià)值的投資工具。雖然它有一些優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，但仔細(xì)考慮并選擇合適的基金可以幫助您最大化您的退休儲(chǔ)蓄。請(qǐng)務(wù)必咨詢財(cái)務(wù)顧問，以確定 ITA 是否適合您的財(cái)務(wù)目標(biāo)。
